摘要：随着时代的不断发展，社会主义经济也得到了巨大的突破，国民的生活方面有了极大的改变，其中在消费理念和消费习惯方面便有着突出的体现。在此种环境下，中小企业也受到了很大的冲击，但同时互联网金融的出现也给中小企业带来了新的机遇。当前中小企业想要实现快速发展离不开健康的资金链，而很多企业在经营和发展过程中为了保障资金链的正常运转需要向商业银行进行贷款。由此可见，银行机构在经济方面的高效支持对于企业的进步和社会的发展有着重要的作用。但在中小企业信贷过程中，很多工作并不完善，导致信贷过程中存在着一定的风险，这在一定程度上也威胁着银行的发展。基于此，本文围绕着国内商业银行展开论述，对中小企业的信贷管理进行深入分析，探究当前我国商业银行中小企业信贷风险管理当中所存在的问题，同时针对问题提出信贷风险抵御策略，以供相关银行参考，从而保障银行的健康发展。
关键词：商业银行；中小企业；信贷风险；问题；抵御策略
引言
目前科学技术的飞速发展使我国中小企业产业类型进一步丰富，曾经中小企业主要以实体经济为主。随着网络时代的到来，大数据、云计算技术的出现，越来越多的虚拟经济企业得到了发展，这样的中小企业的全方位发展对我国经济的稳定持续提高有着积极的作用。在此种环境下，中小企业也逐步成为了我国社会主义市场经济的中坚力量。但由于中小企业具有规模小、抵抗风险能力不足等问题，造成了信贷融资难的问题，而该问题也是影响中小企业发展的关键因素。无论在任何企业当中，资金都是企业运行的保障，而很多商业银行机构与央行存在着较大的不同，中小企业由于自身成本不足很难从商业银行当中贷出款，银行机构为了抵御风险也会提高中小企业的贷款门槛，进而影响到中小企业的飞速发展。为了改变当前现状，抓住中小企业发展的机遇，国内商业银行需要采取合理的措施来提高信贷风险抵御能力，在降低风险的同时也要避免出现“因噎废食”的情况。
一、国内商业银行中小企业信贷风险管理
当前，随着中小企业的飞速发展，我国的市场当中也出现了贷款额度供不应求，市场利率基本不变的情况。在此种情况下，很多银行会从内部进行调整，通过对企业信贷过程中设置相关条件来为其提供信贷配给，如此才能满足部分企业的贷款需求。但在信贷配给的过程中，很多情况下国内商业银行和信贷企业的信息结构不对称，进而导致在信贷过程中容易出现风险。除此之外，由于中小企业的投资较小，相对于大型企业经营周期短，前景并不明了，从而导致信贷当中也会阐述产生一定的风险^[1]。因此，为了有效地加强国内商业银行中小企业信贷风险管理，相关银行需要针对信息不对称的关注力度，在信贷之前需要深入到企业当中进行考察研究，确保信贷信息的真实性和有效性。这对于企业的发展和银行的推进有着重要的作用。
二、当前我国商业银行中小企业信贷风险管理当中存在的问题
（一）信贷业务方面所存在的问题
1.商业银行信贷管理人员能力不足
随着社会经济的不断发展，国内商业银行的信贷产品也越来越多。此种情况下，依旧有很多商业银行沿用传统的信贷管理模式。出现此种情况的原因主要在于很多信贷管理人员是由原先银行的出纳员担任的，该部分工作人员在信贷方面缺少相关培训，并不具备足够的信贷管理能力，进而难以根据贷款企业的实际情况来进行信贷风险的分析和控制。除此之外，很多商业银行过分看重客户资源和信贷管理人员的业绩，在员工技能培训方面没有足够的重视，导致信贷人员在信贷风险方面并没有足够的辨别能力。
2.信贷审批流程较为繁琐
目前，很多中小企业在贷款申请的过程中，由于商业银行的审批机制较为传统，这导致审批流程复杂。在实际的信贷申请时，商业银行的信贷人员首先需要深入调查和分析申请企业的信息，并且将该企业的经营情况等数据纳入信贷评估系统当中；其次信贷评估研究员需要根据收集到的信息来对企业贷款偿还能力进行分析和研究，保障贷款企业在贷款完成后具有足够的能力来偿还贷款；最后由评审委员会进行集中表决，并由负责人给出最终的评审结果。此项过程不仅流程繁琐，其中任何一环节出现问题都会对贷款产生影响^[2]。
3.信贷抵押物类型较为单一
为了顺应社会的发展，国内商业银行的信贷产品已经变得越来越丰富，但其中依旧有很多银行采用的是传统的信贷抵押模式，并且在信贷过程中对抵押物和担保有着过度的重视。就目前国内商业银行贷款情况来看，譬如房产等传统抵押物容易被银行接收，而由于商业银行的风险抵御机制和变现问题，通过设备、场地、技术等抵押物申请贷款较为困难。从信贷风险方面来看，对于中小企业的贷款，国内商业银行设立了更多的门槛，同时商业银行通过以抵押物的价值来衡量中小企业的信贷等级。在这些条件的制约下，中小企业的融资贷款途径也会越来越窄，这并不利于商业银行信贷业务的开展。
4.管理制度不完善，信贷管理过分依赖担保
国内很多商业银行为了提高自身的信贷业务量，在实际的信贷产品推销过程中借助担保机构来开展相关业务。为此，很多担保机构会利用相关法律法规的空缺来给中小企业进行贷款服务，中小企业在获取相应的贷款后需要给予担保机构一定的中间费用。在此过程中，很多国内商业银行过分依赖担保机构，在对中小企业贷款资格审查时没有足够的关注度，进而导致贷款材料的真实性较低，甚至会出现银行信贷人员与第三方担保机构通过不正当手段来获取贷款佣金的情况，如此极大地增加了商业银行的信贷风险^[3]。
（二）信贷管理风险评估方面所存在的问题
1.风险评估不够全面
关于中小企业的信贷业务，很多商业银行的信贷风险评估都有自身的标准。大部分银行在开展信贷业务之前，都需要深入研究申请贷款企业的信贷级别，具有较高的信贷级别表明此企业的信贷风险较低，相反则说明该企业具有较高的信贷风险^[4]。除此之外，还有部分商业银行会通过信贷分类模式进行研究，以此来作为中小企业信贷业务办理的标准。而这些手段都难以真实地反应出中小企业的贷款偿还能力，进而使信贷管理面临着较大的风险。
2.风险评估细节不足
为了顺应时代的发展，国内很多商业银行在不断地更新、改进风险评估模式。但其中依旧有很多不足之处，例如信贷产品的定量、定性问题，权重分配问题等。通常情况下，国内商业银行在中小企业信贷管理过程中，定性权重为70%，而定量权重为30%，该种分配模式并不适用于每一个企业，因此商业银行想要进一步降低信贷管理风险，需要优化权重分配比例，根据企业的实际情况来进行多角度评估，以此来选取更加科学合理的权重分配。
三、国内商业银行中小企业信贷风险抵御策略
（一）融资形式、信贷产品的创新
目前，在我国物权法颁布的影响下，银行机构和企业应收账款的价值得到了有效的提高，这也进一步扩展了中小企业的融资渠道。但目前我国很多地区又出现了一种新型的担保融资方式，该种方式主要将应收账款作为抵押，该种信贷形式具有较高的风险，在实际操作控制方面也有着较大的难度^[5]。在此种信贷方式下，商业银行需要根据实际情况来进行相应的创新，将风险控制到银行机构可接受的范围之内，并且要加强对市场经济的把控，根据目前市场需求创建出更多信贷产品，以此来实现银行机构的风险管控，进而扩大银行的收益，这对于人民生活质量的提升和社会经济的稳步推进也有着重要的意义。
（二）加强国内商业银行的专业化经营
现如今，中小企业成为了社会经济发展的中坚力量，并且国家政府也针对中小型企业颁布了相应的扶持政策。在这样的环境下，很多国内商业银行都将中小企业作为业务运营的发展中心，这也导致相关银行机构所需要处理的信贷事项较多。因此，增强银行机构的专业化能力不仅能够有效提高信贷效率，对客户贷款满意度的提升也有着重要的意义，这也能够为银行机构吸引到更多的客户。
（三）加强对客户评估的重视
目前我国中小企业办理信贷业务时，在贷款过程中财务信息不透明、不规范便是其中影响贷款效率中最重要的一项因素。很多情况下财务报表和纳税报表会出现一定的不同。除此之外，我国征信系统对于中小企业的民间融资没有一个确切的反应，这导致银行机构对中小企业难以进行一个客观实质的评估。因此相关银行机构需要加强对客户的评估重视，如果有必要可以通过聘请第三方机构来对中小企业进行审查评估，以保证企业信息的可靠性和准确性，但在第三方机构聘请时还应当加大对第三方机构的审查，以此来有效的控制信贷管理风险^[6]。
（四）简化信贷审批流程
一般情况下，大型企业由于信贷金额巨大，其审批流程往往具有重复性高、周期长的特点，这也是为了进一步保障相关工作的准确性和可靠性。但相对于中小企业而言，由于该类企业的规模较小，一般信贷金额较低，并且数量较为庞大，如果对于中小企业的信贷业务审批依旧采用大型企业的审批流程会出现效率较低的情况，这并不利于商业银行和中小企业的发展。目前我国很多中小企业在实际的生产过程中采用的是生产线流水化作业，如果信贷审批繁琐，所得到的款项需要很长时间下达，会对企业的生产产生严重的影响，同时这也不利于信贷风险的管控。因此商业银行针对中小企业的信贷业务，需要进一步简化审批流程，以此来提高贷款效率。
四、商业银行发展中小企业信贷业务的有效方式
（一）加强对中小企业的金融服务针对性
中小企业与大型企业有着较大的不同，在融资规模和申请方式上有着一定的差别。因此为了进一步推进银行机构发展中小企业融资供给工作，银行机构需要根据中小企业的特点来建立一套具有针对性的金融服务体系，在实际工作当中要根据客户的需求来进行相应的操作，以此来提高中小型企业的贷款效率。
（二）加强对中小企业的信用评估
为了抵御银行机构所面临的财务风险，在融资之前，银行机构的相关工作人员要针对融资中小企业进行相应的调查，辨别出客户的信用信息，通过与优质客户的服务来降低银行所面临的财务风险。
五、结语
综上所述，随着社会的发展，中小企业已经成为了市场经济当中最重要的组成部分。为此，国内商业银行也加大了对中小企业信贷融资工作的重视程度。但就目前而言，其中依旧存在着一定的问题影响着商业银行信贷风险管理质量和效率。对此，商业银行应当创新融资形式、信贷产品、加强国内商业银行的专业化经营、加强对客户评估的重视、简化信贷审批流程等手段来提高银行在办理中小企业信贷业务过程中所面临的风险抵御能力，进而保障银行的健康发展。
参考文献：
[1] 全晶晶,王俊领,李志远. 企业风险承担影响银行信贷决策吗? ——兼论会计信息可比性的缓解效应[J]. 上海金融,2021(7):23-30.
[2] 苗文龙. 企业金融化提高了银行信贷风险吗?[J]. 制度经济学研究,2021(3):55-77.
[3] 王张锁. 我国商业银行中小企业信贷风险管理研究[J]. 中小企业管理与科技,2021(10):7-8.
[4] 党建. 我国商业银行中小企业信贷风险管理问题及对策[J]. 潍坊工程职业学院学报,2021,34(1):89-92.
[5] 郝德霖. 商业银行中小企业信贷业务风险管理研究[J]. 商场现代化,2021(4):104-106.
[6] 田发兰. 银行信贷工作中的贷款企业财务风险识别与防范措施[J]. 财会学习,2021(30):152-153.